多收货款会计分录

问题一：请问收到货款的会计分录怎么做？分录错了，应该是借：银行存款，贷：应收账款卖出的时,借：应收账款贷：主营业务收入、应交税费收到货款，已经开票的业务:借:银行存款贷应收账款收到货款，没有开票的业务:借:银行存款贷预收账款

问题二：多收客户货款如何做会计分录1、收回货款时借：现金（或银行存款）1000贷：应收账款914贷：其他应付款--多收款862、退回多收款时借：其他应付款--多收款86贷：现金（或银行存款）86查看原帖>>

问题三：多收客户货款怎么进行账务处理。30分多收客户货款：

以将应收帐款转成应付帐款，退给客户有，或仍然放在应收帐款的贷方不做任何调整，下次该客户拿货的时候可以少交货款。

做调整的分录如下：

借：应收帐-甲客户

贷：应付帐款-甲客户

问题四：退多收的货款的会计分录怎么做啊当月:借银行存款

按多汇的金额贷:其他应付款

返还时:借:其他应付款

贷:银行存款

问题五：收到多付退回的货款，分录如何做？收回货款：

借：现金（或银行存款）

贷：应收账款

其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款以外的其他各种应收、暂付款项。包括：

1.应收的各种赔款、罚款

2.应收出租包装物的押金

3.应向职工收取的各种垫付款项

4.备用金（向企业各职能科室、车间等拨出的备用金）

5.存出保证金，如租入包装物支付的押金

6.预付账款唬入

7.其他各种应收、暂付款项

p.s.企业拨出用于投资、购买物资的各种款项，不得通过“其他应付款”科目核算。

问题六：经查明盘盈的现金是多收的货款,经批准要给予退回,怎么做会计分录借：待处理财产损溢

贷：其他应付款（或应收账款、预收账款）

问题七：应收账款多收了一分钱，怎么做账借:应收账款0.01

贷:管理费用0.01

冲平了事,不必担心.呵呵

对了,前面的汇款仍然按正常入账

借:银行存款

贷:应收账款

问题八：l多收的钱怎么做会计分录我来回答：对于多收的钱一开始应该是企业的短期负债行为，应编制如下会计分录：

借：现金或银行存款

贷：其他应付款

经过一段时间，实在没有人来找后账，经企业领导人批准，作如下会计分录：

借：其他应付款贷：营业外收入

特此回答！

问题九：企业退回多收的货款会计分录如何做？8月借：银行存款贷：主营业务收入应交税金―应缴增值说（销项税额）应付账款11800（相当于预收）11月是对的借：应付账款11800贷：银行存款11800不要红冲，这是往来结算和收入确认成本结转无关不是销售退回，只要先挂账，退回多收的时候销账就可以了。

问题十：应收客户货款收多了，在退回去时如何做分录？收到汇票

借：银行账款210000

贷：应收账款200000

应付账款10000

退回去的时候

借：应付账款10000

贷：银行存款10000