当前位置：新励学网 > 会计考试 > 员工帮客户垫付费用应该怎么做会计处理会计分录怎么做

员工帮客户垫付费用应该怎么做会计处理会计分录怎么做

发表时间：2024-07-22 05:15:43 来源：网友投稿

在实际工作中，经常会有帮客户垫付费用的事情发生，特别是跑业务的，销售部门等等，遇到这样的情况，会计应该怎么做相应的账务处理呢？会计分录又该怎么做呢？和小编一起来看看吧。员工帮客户垫付费用的会计处理

1、帮客户垫付费用时：借：应收账款——某客户贷：银行存款/库存现金

2、客户还回垫付的费用时：借：银行存款/库存现金贷：应收账款——某客户当还回垫付款时，其实只要做一个相反的会计分录对冲就可以了，有的会计人又问，那没有发票怎么办啊，这笔账还能记吗？如果收的是现金的话，不用发票，直接开收据就行了，如果是由对方做费用的账，那么发票就需要交给对方。说到垫付费用，员工有时候也会帮公司垫付费用，特别是在差旅费用这方面，出现垫付的情况比较多，要做哪些相应的会计处理呢？

1、员工出差自己垫付差旅费借：管理费用——差旅费贷：银行存款/库存现金

2、员工回来报销，但是款项还未支付借：管理费用——差旅费贷：其他应付款——员工

3、支付报销费用时：借：其他应付款——员工贷：银行存款/库存现金

免责声明：本站发布的教育资讯（图片、视频和文字）以本站原创、转载和分享为主，文章观点不代表本网站立场。

如果本文侵犯了您的权益，请联系底部站长邮箱进行举报反馈，一经查实，我们将在第一时间处理，感谢您对本站的关注！