当前位置:新励学网 > 秒知问答 > 供应商发票多开了怎么处理?

供应商发票多开了怎么处理?

发表时间:2024-05-28 02:55:17 来源:网友投稿

一、对多开发票小规模纳税人的帐务处理

1、根据发票入账

借:原材料

贷:银行存款或现金同时

借:在途物资(多开的)

贷:应付账款(多开的)

2、下次进货时

借:原材料

贷:在途物资同时

借:应付账款

贷:银行存款

二、对多开发票一般纳税人帐务处理

1、根据发票入账

借:原材料借:应交税金--应交增值税(进项税额)

贷:银行存款或现金同时

借:在途物资(多开)

借:应交税金--应交增值税(进项税额)

贷:应付账款(多开)

2、下次进货时

借:原材料

贷:在途物资同时

免责声明:本站发布的教育资讯(图片、视频和文字)以本站原创、转载和分享为主,文章观点不代表本网站立场。

如果本文侵犯了您的权益,请联系底部站长邮箱进行举报反馈,一经查实,我们将在第一时间处理,感谢您对本站的关注!