其他应付款怎么做账

问题一：调整其他应付款怎么记账？调整其他应付款怎么记账？

单从道理上讲，其互应付款应属企业的负债。如果该笔业务确有其事，那么应该做：

借：其他应付款--**单位

贷：营业外收入

如果企业对前审计公司调帐结果不服，建议暂不作帐务处理，因为处理的结果，企业要按营外收人总额*25%缴纳所得税，企业应该尽快查明原因，因为税局如发现此笔业务，是会视同收入，叫企业做纳所得税的。

问题二：其他应付款明细账怎么做呢？其他应付款明细账，按照往来单位设置明细科目，进行明细核算。

“其他应付款”科目核算企业应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金、存入保证金等。该科目应按应付和暂收款项的类别和单位或个人设置三栏式明细账进行明细分类核算。

胆企业应设置“其他应付款”账户进行核算。该账户属于负债类账户，贷方登记发生的各种应付、暂收款项，借方登记偿还或转销的各种应付暂收款项，月末，余额在贷方，表示企业应付、暂收的结存现金。本账户应按应付、暂收款项的类别设置明细账户。

存货的明细帐，在实际应用中，分为原材料明细账、库存商品明细账、低值易耗品明细账等。

存货的明细只是个统称，不是实际工作中需要设置的具体账本。

存货的明细应该按分类、按品名进行明细核算。要求存货明细账能够正确地反映存货的购进、销售和结存的情况。

问题三：其他应付款怎样做凭证借:其他应付款1000

贷:现金100触

如果你借钱时给对方打的有收据,现只需把原收据退回作为原始凭证;原收据无法退回的,需对方再给你打个收据作为原始凭证,收到你归还的借款.

问题四：其他应付款多付了怎么做会计分录借：其他应收款

贷：库存现金（或狂银行存款）

问题五：“其他应付款”不用付了，会计账上怎么做？具体分录如下

借：其他应付款

贷：营业外收入

记得要申报海纳企业所得税呀。

问题六：应付款要怎么记账啊？在线等！欠款时：

借：相关科目（原材料等相关科目）

贷：应付帐款--XX公司

付款时：

借：应付帐款--XX公司

贷：银行存款

没订一次性付清

分录也是一样的如下，但金额是付多少记多少就可以，没有付完同样还是挂在应付帐款这边，再付，接着做同样的分录就可以，直到付清

付款时：

借：应付帐款--XX公司

贷：银行存款

问题七：个人向公司借款，公司记账时为什么要记入“其他应付款”，而不是“其他应收款”？有的小公司科目设置比较简单，其他应收和其他应付只设置一个，像你这样的应该是计入其他应付借方。意思是一样的。

问题八：会计做账时，往来款到底是什么意思？具体该怎么做往来款？往来款项就是指应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款。这个的分录是不尽相同的。比如说你是因为销售而应收的款项则就是借：应收账款

贷：主营业务收入

因为销售而应付的话则就是借：原材料（或者是库存商品等等）

贷：应付账款

而其他应收饥付款一般是指不是企业因主要的经济活动形成的应收应付款项。比如说公司借给职工的钱则就是借：其他应收款

贷：银行存款或者是库存现金

问题九：其他应付款的账务处理“其他应付款”属于负债类科目，增加记入该科目的‘贷方’，减少记入该科目的‘借方’。

问题十：借出去的钱是借其他应付款贷现金钱还回来了怎么做账做相返的分录啊，即

借：现金

贷：其他应付款