应收账款如何调账

应收账款如何调账冲减？

即然是对外的，则不能随便调账。

并且当初入账时，应记其他应收款

出现这笔挂账，是因为公司股东没有实际投入资本，如果公司股东实际投入资本的话，这种情况就不会发生了。

在税务检查或工商检查时（这种情况涉及抽逃资本）

应让老板转入一笔现金抵消该笔挂账。

应收账款怎么调整

1，第二个问题：直接转销：

借：应收账款——阳光10000

贷：应付账款——阳光10000

2，第三个问题：

收到现金货款20万元

借：现金200000.00

贷：应收帐款——AAA公司200000存到银行

借：银行存款——XX行200000

贷：现金200000取出现金15万

借：现金150000贷：银行存款——XX行150000

支付货款15万

借：应收帐款——BBB公司150000

贷：现金150000

跨年的应收账款怎么调账

借：应收账款

贷：以前年度损益调整（主营业务收入）

连收入也会漏记，不应该呀，成本如果也没有记的话也要用“以前年度损益调整”科目进行调整

应收帐款错了怎么调账

你好

将错账调整正确，如果没有跨年，做红字更正凭证，按当时做账时的科目将多记的18000冲减了。摘要写“冲减xx年xx月xx号凭证多记金额”，

借：相关科目-18000

贷：应付账款-18000

如果已经跨年了，不用红字更正了，直接调整正确，涉及到损益类科目的，计入“以前年度损益调整”。摘要写“更正xx年xx月xx号凭证多记金额”，

借：应付账款18000

贷：以前年度损益调整18000

调整应收账款，如何做分录

运费应该有发票吧

借销售费用

贷应收账款

应收账款多做了，负数，如何调账

怎么调即使是费用，那也是你们公司的收入，视同销售处理吧。

希望能帮助到您！

应收账款挂多，如何调账，冲平？

如果是几分钱这种尾数的

借：营业外支持

贷：应收账款

凭证让领导签个字。

如果是几仟几万的的应收偿款，还是问你们领导怎么办。百度人来是帮助解决小问题的不是你们领导能解决大问题的。

会计科目的应收账款怎么设置

科目表

一、资产类

1001库存现金

1002银行存款

1012其他货币资金

1101交易性金融资产

1121应收票据

1122应收账款

1123预付账款

1131应收股利

1132应收利息

1221其他应收款

1231坏账准备

1401材料采购

1402在途物资

1403原材料

1404材料成本差异

1405库存商品

1406发出商品

1411周转材料

1461融资租凭资产

1471存货跌价准备

1501持有至到期投资

1503可供出售金融资产

1511长期股权投资

1512长期股权投资减值准备

1531长期应收款

1601固定资产

1602累计折旧

1603固定资产减值准备

1604在建工程

1605工程物资

1606固定资产清理

1701无形资产

1702累计摊销

1703无形资产减值准备

1711商誉

1801长期待摊费用

1811递延所得税资产

1901待处理财产损溢

四、所有者权益类

4001实收资本

4002资本公积

4101盈余公积

4103本年利润

4104利润分配

4201库存股

二、负债类

2001短期借款

2201应付票据

2202应付账款

2203预收账款

2211应付职工薪酬

2221应付税费

2231应付利息

2232应付股利

2241应付其他款

2501长期借款

2502应付债券

2701长期应付款

2801预计负债

2901递延所得税负债

六、损益类

6001主营业务收入

6011利息收入

6021手续费及佣金收入

6041租凭收入

6051其他业务收入

6061汇兑收益

6101公允价值变动损益

6111投资收益

6301营业外收入

6401主营业务成本

6402其他业务成本

6403营业税金及附加

6411利息支出

6421手续费及佣金支出

6601销售费用

6602管理费用

6603财务费用

6701资产减值损失

6711营业外支出

6801所得税费用

6901以前年度损益调整

五、成本类

5001生产成本

5101制造费用

5201劳务成本

5301研发支出

5401工程施工

5402工程结算

三、共同类

3001清算资金往来

3101衍生工具

把应付账款调整到应收账款，会计分录怎么做

应付账款的余额在借方才调整所以分录

借:应收账款

贷:应付账款

应收账款金额调整

问珐一做帐时，发现上月的应收帐款余额少计了（是我个人问题），当月我想调整应收，借应收帐款，贷主营业务收入，但这样做会使利润增加，那么应该如何调整增加应收款？

答：这个，属于凭证做错了。

最好的方法是将原来错误凭证冲销，

补做正确的凭证。

原来为什么应收账款少计？肯定还有个对方科目也少计了，是主营业务收入吗？那样的话，就要增加主营业务收入。

问题二同一个月，流水帐中的本月利润跟正规帐的“本月利润”金额相差太大应该不正常吧？什么原因？

答：一般来说不太正常。但是也是有可能的。

将利润表项目进行对比分析，对差异大的项目，查账，查找具体原因。