财务中冲红和红冲是一样的吗

冲红和红冲是不一样的：发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开具的发票调整账目。

(原始发票称蓝票，冲红是相对原票而来)可以在3日内予以办理完毕。红冲就是红字冲账法。就是当你的会计账簿登记错误时不能直接将错误账页销毁，一定要用规定的会计方法冲销错误的会计账簿，然后在用蓝字登记正确的新账。拓展资料：

1、财务冲红过程：在财务实际工作过程中，记录到账本的帐如果后来查出记账有误，就需要把这行帐用红笔做上记录，然后在账本的最后一行用红笔记录一项和这个帐数量、金额相同但方向相反的（方向相反的意思就是比如错误的单据是销售，那么冲红的单据就做采购或者销售数量、金额为负数都可以），这样做帐将把原来错误的帐数量和金额完全冲回去，保持了帐面数据的准确性，然后才把纠正的一个帐记录的账本的尾部。这就是财务工作冲红的全过程。

2、冲红受理审核要求:(1)收付款双方都未入账的冲红发票处理。收款方应将需冲红发票收回，并在发票各联上加盖\"作废\"字样后，按正确的金额重新开具发票;

(2)收付款双方都已入账的冲红发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关开具的\"冲红发票证明\"，到收款方办理冲红发票手续。收款方凭付款方\"冲红发票证明\"，按冲红发票金额开具红字发票或负数发票后，再按正确的金额重新开具发票。同时收款方应将\"冲红发票证明\"粘贴在红字发票或负数发票第一联(存根联)后，以备核查;

(3)付款方已入账，收款方未入账的冲红发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关开具的\"冲红发票证明\"，同上(二)。同时收款方应将冲红发票第三联(记账联)与\"冲红发票证明\"一起粘贴在红字发票或负数发票第三联(记账联)后，以备核查;

(4)收款方已入账，付款方未入账的冲红发票处理。收款方应将需冲红发票收回，并按冲红发票金额开具红字发票或负数发票后，按正确的金额重新开具发票。同时收款方应将冲红发票第二联(发票联)粘贴在红字发票或负数发票第二联(发票联)后，以备核查。

3、红冲发票有二种：全部冲销和部分冲销（1） 全部冲销适用范围：记帐凭证中的科目错误或借贷方向错误，并已过帐。具体做法：A、填制一张与错误记帐凭证内容相同的红字金额记帐凭证并据以入帐。冲销错误记录。摘要栏注明“注销 月 日第 号凭证”。B、用蓝字填制一张正确的记帐凭证并据以入帐。摘要栏注明“重填 月 日第 号凭证”。

（2）部分冲销适用范围：记帐凭证中的科目、方向都没有错误，只是金额大于应记金额并已过帐。具体做法：填制一张科目和方向与错误凭证相同，但金额是多记差额的红字金额凭证并据以入帐，摘要栏注明“冲销 月 日第 号凭证多记金额”。