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出纳该如何做账

发表时间:2024-10-15 13:50:06 来源:网友投稿

出纳做账首先要核对现金收付情况,确保账实相符。每天结束时填写现金日记账,记录现金收入和支出。每月底将现金日记账与银行对账单进行核对,确保银行存款余额正确。月末根据现金日记账编制现金汇总表,并与其他账户进行对账。每月初根据上个月的对账结果,调整账目,确保账目准确无误。出纳还要妥善保管好财务凭证,按照规定进行归档和备查。

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