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员工出差旅游怎么做账

发表时间:2024-11-09 00:17:57 来源:网友投稿

员工出差旅游的账务处理如下:首先根据出差旅游的相关票据,如交通费、住宿费、餐费等,分别计入相应的费用科目。交通费和住宿费直接计入“差旅费”科目,餐费计入“管理费用-差旅费”科目。其次如有报销,将员工垫付的费用报销给员工,通过“库存现金”或“银行存款”科目进行核算。最后若旅游活动产生收入,如团费等,应计入“其他业务收入”科目。整个过程中需确保票据齐全,符合财务制度要求。

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