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利率互换是什么

发表时间:2024-11-10 09:17:36 来源:网友投稿

利率互换是一种金融衍生品,它允许两个交易方交换不同利率的现金流。简单来说一方可能持有固定利率的债务,而另一方则持有浮动利率债务。通过利率互换,双方可以交换彼此的利息支付,从而降低各自的融资成本。例如一个公司可能希望通过固定利率锁定成本,而另一个公司可能希望利用浮动利率获取潜在的利益。这种交换可以在不同的货币和期限上进行,为双方提供灵活性和风险管理工具。利率互换通常涉及两个现金流:一个基于固定利率,另一个基于浮动利率(如伦敦银行同业拆借利率,简称LIBOR)。这种交易有助于降低利率风险,并可能改善现金流管理。

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